Finanzielle Due-Diligence-Prüfung
Die Financial Due Diligence gehört zu den Verfahren, die bei unternehmensübergreifenden Investitionstransaktionen oder bei der Kreditaufnahme von Unternehmen durchgeführt werden. Die Financial Due Diligence, die die Ermittlung von Schulden, Vermögenswerten, Eigenkapital, Aktienwerten und Marktanteilen von Unternehmen umfasst, ist für die Sicherung von Investitionen von großer Bedeutung. Die Financial Due Diligence, die vom Käufer- oder Verkäuferunternehmen oder dem Finanzinstitut, das den Kredit vergibt, verlangt wird, wird von unabhängigen Beratungsunternehmen durchgeführt. Die im Rahmen der Due Diligence gewonnenen Daten werden den Parteien objektiv und detailliert präsentiert. Auf diese Weise wird es möglich, die Investitions- und Kreditprozesse auf die sicherste Art und Weise abzuschließen.
Was ist Financial Due Diligence?
Der Begriff “Finanzstatus” bezieht sich auf die Gesamtheit der Daten, die durch die Bewertung der positiven und negativen Werte von Unternehmen in ihrer Gesamtheit gewonnen werden. Der Finanzstatus von Unternehmen ist von großer Bedeutung für ihr Verhalten auf dem Markt. Der Prozess der unvoreingenommenen, objektiven und vollständigen Ermittlung der finanziellen Situation, der bei den meisten Transaktionen wie der Aufnahme von Investoren, Investitionen und Krediten zum Tragen kommt, wird als “Financial Due Diligence” bezeichnet.
Die Financial Due Diligence wird angewandt, um einen transparenten und zuverlässigen Abschluss von Übernahmen, Fusionen, Investitionen und Kredittransaktionen zu gewährleisten, die von Unternehmen in Zusammenarbeit mit anderen Unternehmen und Finanzinstituten durchgeführt werden. Der Bericht über die finanzielle Überprüfung (Financial Due Diligence), der durch eine detaillierte Analyse der finanziellen Verhältnisse der Unternehmen erstellt wird, ermöglicht es den Beteiligten an den Tochtergesellschaften, detaillierte Informationen über das andere Unternehmen zu erhalten und gibt Auskunft über die Risikoanalyse der geplanten Zusammenarbeit.
In welchen Fällen wird eine finanzielle Due Diligence durchgeführt?
Eine Financial Due Diligence wird von unabhängigen Beratungsunternehmen in den Fällen durchgeführt, in denen ein Unternehmen in ein anderes Unternehmen investiert, ein Finanzinstitut einen Kreditantrag von einem Unternehmen erhält und Fusions- und Partnerschaftsprojekte zwischen Unternehmen auf die Agenda kommen. Die Financial Due Diligence, die den Unternehmen den Zugang zu detaillierten Informationen über die andere Seite ermöglicht, kann für beide Parteien der geplanten gemeinsamen Arbeit erstellt werden.
Bei der Financial Due Diligence, die für das Käufer- oder Investorenunternehmen erstellt wird, wird das gesamte Finanzvermögen des zu erwerbenden oder zu beteiligenden Unternehmens eingehend geprüft. Die Einkommens- und Ausgabenbilanz des Unternehmens, Immobilien, Vermögenswerte mit finanziellem Wert und Aktienwerte werden in Form von objektiven Daten ermittelt. Gleichzeitig werden auch die Schulden und sonstigen finanziellen Verpflichtungen des betreffenden Unternehmens geprüft. Die Financial Due Diligence wird durch die gemeinsame Analyse der positiven und negativen Daten über das Unternehmen abgeschlossen. Das Ergebnis wird vom Käuferunternehmen ausgewertet und es wird entschieden, ob es das zu prüfende Unternehmen kaufen oder in es investieren will.
Eine Financial Due Diligence für Verkäuferunternehmen wird vor allem dann verlangt, wenn es mehr als einen potenziellen Kunden gibt. Unternehmen, die einen Verkauf planen, können die Financial Due Diligence von potenziellen Kunden anfordern, um das Unternehmen mit dem besten Angebot zu ermitteln. Auch bei diesen Transaktionen, die von unabhängigen Beratern durchgeführt werden, werden alle finanziellen Werte des Käuferunternehmens analysiert und der Wert, den das zu verkaufende Unternehmen dem Käuferunternehmen hinzufügen würde, ermittelt. Diese Daten werden verwendet, um den besten Preis für das zu verkaufende Unternehmen zu ermitteln.
Auch Finanzinstitute verlangen häufig eine finanzielle Due-Diligence-Prüfung von Unternehmen, die einen Kredit beantragen. Dabei werden Daten wie Vermögenswerte, Immobilien, Einkommen und Ausgaben untersucht, um festzustellen, ob das Unternehmen für einen Kredit in Frage kommt. Die Financial Due Diligence klärt das Potenzial des antragstellenden Unternehmens, das Projekt, das Gegenstand des Kredits ist, zu realisieren und dementsprechend den Kredit problemlos zurückzuzahlen. Bei der positiven oder negativen Beurteilung von Anträgen berücksichtigen die Finanzinstitute in hohem Maße die in der Financial Due Diligence gewonnenen Daten.
Was sind die Vorteile der Financial Due Diligence?
Financial Due Diligence ist von großer Bedeutung, da sie alle Arten von Geschäftsinitiativen, die verschiedene Unternehmen und Organisationen gemeinsam planen, für alle Beteiligten transparent macht. Wenn ein Unternehmen ein anderes Unternehmen erwirbt oder in die Arbeit dieses Unternehmens investiert, können Unternehmen, die eine Financial Due Diligence durchführen lassen, die Daten, auf die sie stoßen werden, im Voraus einsehen. Die Financial Due Diligence, mit der die Risiken geplanter Übernahmen, Fusionen, Investitionen und Partnerschaftsprojekte ermittelt werden, hilft Unternehmen zu verstehen, welche Schritte sie unternehmen und welche Ergebnisse sie erzielen können.
Auch Finanzinstitute, die eine Financial Due Diligence durchführen, um Kredite zu vergeben, können die Unternehmen, die sich bei ihnen bewerben, besser verstehen. Die Financial Due Diligence, die Auskunft darüber gibt, wie effizient das Unternehmen den Kredit nutzen und zurückzahlen kann, hilft den Finanzinstituten bei der sicheren Kreditvergabe. Die finanzielle Due-Diligence-Prüfung ist auch für die effektive Verteilung von Krediten nützlich. Die Financial Due Diligence, die es den Finanzinstituten ermöglicht, das Unternehmen mit dem größten Potenzial zu identifizieren und diesem Unternehmen einen Kredit zu gewähren, leistet einen wichtigen Beitrag zur Entwicklung der Weltwirtschaft.
Wie wird eine finanzielle Due Diligence durchgeführt?
Unternehmen, die eine finanzielle Due-Diligence-Prüfung durchführen wollen, sollten sich zunächst an fachkundige und unparteiische Beratungsunternehmen wenden, die über die nötige Erfahrung und Ausrüstung zur Durchführung dieses Prozesses verfügen. Beratungsunternehmen sammeln alle Daten über das zu untersuchende Unternehmen und berichten objektiv über das gesamte Potenzial des Unternehmens. Die Finanzberater bewerten die Einnahmen, die Wachstumsrate, die Werte, die Ausgaben und die Schulden des betreffenden Unternehmens und zeigen im Rahmen der Financial Due Diligence die Stärken und Risiken des Unternehmens auf.
Die Financial Due Diligence ermöglicht auch eine Bewertung der Unternehmen in Bezug auf Transparenz und Zuverlässigkeit. Unternehmen, die von unabhängigen Institutionen problemlos bewertet und analysiert werden können, gelten bei Käufern, Investoren, potenziellen Partnern und Finanzinstituten als zuverlässige Unternehmen. Die Fähigkeit, alle Daten des Unternehmens zu analysieren, liefert anderen Interessengruppen wichtige Daten, indem sie beweist, dass die Unternehmensführung internationalen Standards entspricht. Wenn die Daten, die als Ergebnis der finanziellen Due Diligence vorgelegt werden, positiv bewertet werden, können Akquisitions-, Partnerschafts-, Investitions- und Kreditprozesse positiv abgeschlossen werden.